38. Lang- und kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten

Lang- und kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2021

in T€

 

Restlaufzeit
bis 1 Jahr

 

Restlaufzeit
1 bis 5 Jahre

 

Restlaufzeit
über 5 Jahre

 

Summe

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

 

41.927

 

129.555

 

163.086

 

334.568

Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen

 

16.915

 

67.731

 

209.047

 

293.693

Verbindlichkeiten aus Ausgleichsverpflichtungen

 

33.434

 

0

 

0

 

33.434

Sonstige Darlehen

 

0

 

5.416

 

14.500

 

19.916

Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern

 

10.648

 

0

 

0

 

10.648

Negative Zeitwerte von Währungs- und Zinssicherungsinstrumenten

 

0

 

58

 

0

 

58

Übrige lang- und kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten

 

6.471

 

24.153

 

141

 

30.765

 

 

109.395

 

226.913

 

386.774

 

723.082

Lang- und kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2020

in T€

 

Restlaufzeit
bis 1 Jahr

 

Restlaufzeit
1 bis 5 Jahre

 

Restlaufzeit
über 5 Jahre

 

Summe

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

 

22.569

 

125.497

 

147.034

 

295.100

Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen

 

22.811

 

80.416

 

161.286

 

264.513

Verbindlichkeiten aus Ausgleichsverpflichtungen

 

24.584

 

23.377

 

0

 

47.961

Sonstige Darlehen

 

0

 

656

 

15.000

 

15.656

Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern

 

10.069

 

0

 

0

 

10.069

Negative Zeitwerte von Währungs- und Zinssicherungsinstrumenten

 

0

 

0

 

0

 

0

Übrige lang- und kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten

 

8.042

 

5.126

 

301

 

13.469

 

 

88.075

 

235.072

 

323.621

 

646.768

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten enthalten zum Bilanzstichtag abgegrenzte Zinsen in Höhe von 694 T€ (im Vorjahr: 938 T€).

Die Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen stellen den diskontierten Wert zukünftiger Zahlungen für mobile Gegenstände des Anlagevermögens dar.

Nähere Angaben zur Ausgleichsverpflichtung sind in Textziffer 6 enthalten.

Als sonstige Darlehen sind im Wesentlichen von Gesellschaften mit nicht beherrschenden Anteilen erhaltene Darlehen in Höhe von 6.831 T€ (im Vorjahr: 5.500 T€) sowie an andere Kreditgeber begebene Schuldscheindarlehen in Höhe von 9.500 T€ (im Vorjahr: 9.500 T€) ausgewiesen.

Zur Besicherung von verzinslichen Darlehen wurden Gebäude, Grundstücke, Flächenbefestigungen und mobile Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Buchwert in Höhe von 76.561 T€ (im Vorjahr: 4.755 T€) sicherungsübereignet. Die Veränderung zum Vorjahr resultiert aus dem Zugang erstkonsolidierter Gesellschaften. Die Sicherungsverträge sind derart ausgestaltet, dass die entsprechenden Vermögenswerte bis zur vollständigen Rückzahlung der besicherten Darlehen sowie der Zinsen auf die Kreditinstitute übergehen und diese ein Recht auf Verwertung haben, sofern der Kreditnehmer mit seinen zu erbringenden Zins- und Tilgungsleistungen in Verzug gerät.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern enthalten im Wesentlichen Löhne und Gehälter.

In den übrigen lang- und kurzfristigen finanziellen Verbindlichkeiten ist eine mögliche Verpflichtung in Höhe von 20.870 T€ aus einer Put-Option enthalten, die im Zusammenhang mit Erstkonsolidierung der HHLA PLT Italy S.r.l., Triest/Italien, steht.

Konditionen der Darlehensverbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Zinskondition

 

Zinssatz

 

Nominal­währung

 

Restzins-
bindungsfrist

 

Nominalwert in TWE1

 

Buchwert zum
31.12.2021 in T€

Fix

 

0,00 – 3,79%

 

EUR

 

2026 und später

 

380.197

 

211.404

Fix

 

1,18 – 1,84%

 

EUR

 

2025

 

34.000

 

34.000

Fix

 

n/a

 

EUR

 

2024

 

0

 

0

Fix

 

1,46 – 2,75%

 

EUR

 

2023

 

16.200

 

15.810

Fix

 

1,28 – 4,22%

 

EUR

 

2022

 

42.525

 

24.660

Variabel

 

variabel + Marge

 

EUR

 

2024 und später

 

67.337

 

48.000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

333.874

1

TWE = Tausend Währungseinheiten

Bei den variablen Zinssätzen handelt es sich um EURIBOR-Sätze mit Laufzeiten von einem bis zu sechs Monaten.

Finanzielle Verbindlichkeiten, bei denen die Zeitwerte nicht den Buchwerten entsprechen

 

 

Buchwert

 

Zeitwert

in T€

 

31.12.2021

 

31.12.2020

 

31.12.2021

 

31.12.2020

Festverzinsliche Darlehen

 

285.874

 

242.449

 

285.358

 

243.277

Für die Ermittlung der Zeitwerte der festverzinslichen Darlehen wurden Zinssätze von 1,2 bis 2,9 % p.a. (im Vorjahr: 1,5 bis 2,4 % p.a.) verwendet. Die Zinssätze resultieren aus dem risikofreien Zinssatz in Abhängigkeit von der Laufzeit zuzüglich eines dem Kreditrating und der Laufzeit entsprechenden Aufschlags und stellen somit Marktzinsen dar. Der durchschnittliche Zinssatz für die ausgewiesenen Darlehensverbindlichkeiten betrug im Berichtsjahr 1,6 % (im Vorjahr: 1,6 %).

Im Rahmen der Fremdfinanzierung bestehen für einzelne Konzerngesellschaften Kreditauflagen (Covenants), die an bilanzielle Kennzahlen und Sicherheiten gebunden sind. Ein Verstoß gegen diese Auflagen berechtigt den jeweiligen Kreditgeber, zusätzliche Sicherheiten, eine Anpassung der Konditionen oder die Rückzahlung des Kredits zu verlangen. Zur Vermeidung derartiger Maßnahmen überwacht die HHLA laufend die Einhaltung der Covenants und leitet bei Bedarf Maßnahmen ein, um die Erfüllung der Kreditbedingungen sicherzustellen. Das entsprechende Kreditvolumen betrug zum Bilanzstichtag 85.001 T€ (im Vorjahr: 45.601 T€).

Fälligkeiten der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

in T€

 

 

Bis 1 Jahr

 

41.233

1 Jahr bis 2 Jahre

 

31.100

2 Jahre bis 3 Jahre

 

16.684

3 Jahre bis 4 Jahre

 

49.251

4 Jahre bis 5 Jahre

 

32.520

Über 5 Jahre

 

163.086

 

 

333.874

Angaben zum Liquiditätsrisiko sind unter Textziffer 47 aufgeführt.