43. Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung
Free Cashflow
Der Saldo aus dem Mittelzufluss aus betrieblicher Tätigkeit und dem Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit bildet den Free Cashflow. Hierdurch ist eine Aussage darüber möglich, wie viele liquide Mittel für Dividendenzahlungen oder für die Tilgung bestehender Schulden zur Verfügung stehen. Der Free Cashflow verminderte sich gegenüber dem Vorjahr von 118.836 T€ auf 65.127 T€ im Wesentlichen durch das niedrigere Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT), durch die Abnahme (im Vorjahr: Zunahme) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und anderer Passiva sowie durch einen höheren Cashflow aus Investitionstätigkeit.
Finanzmittelfonds
Der Finanzmittelfonds beinhaltet den Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von nicht mehr als drei Monaten sowie Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der HGV. Die Forderungen gegen die HGV betreffen täglich fällige Tagesgeldguthaben. Die angesetzten Werte entsprechen den Nennbeträgen.
in T€ |
31.12.2015 |
31.12.2014 |
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Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente mit einer Laufzeit bis zu 3 Monaten |
57.965 |
87.612 |
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Kurzfristige Einlagen mit einer Laufzeit von 4–12 Monaten |
73.050 |
90.000 |
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Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestand |
63.550 |
74.605 |
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Zahlungsmittel, Zahlungsmitteläquivalente und kurzfristige Einlagen |
194.565 |
252.217 |
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Forderungen gegen HGV |
43.900 |
23.400 |
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Kurzfristige Einlagen mit einer Laufzeit von 4–12 Monaten |
- 73.050 |
- 90.000 |
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Finanzmittelfonds am Ende der Periode |
165.415 |
185.617 |
Ergebnis vor Zinsen und Steuern.