Geschäftsbericht 2022

48. Angaben über Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen und Personen

Als nahestehende Unternehmen und Personen gemäß IAS 24 gelten für den Konzern die Unternehmen und Personen, die direkt oder indirekt den Konzern beherrschen, von ihm beherrscht werden oder unter gemeinsamer Beherrschung stehen bzw. einen maßgeblichen Einfluss auf diesen ausüben oder durch den Konzern maßgeblich beeinflusst werden.

Dementsprechend werden der Gesellschafter HGV Hamburger Gesellschaft für Vermögens- und Beteiligungsmanagement mbH, Hamburg (kurz: HGV), sowie die Freie und Hansestadt Hamburg (kurz: FHH) als deren Gesellschafterin, die durch den Gesellschafter oder die Freie und Hansestadt Hamburg beherrschten oder maßgeblich beeinflussten Unternehmen, die Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats der HHLA sowie die Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen des Konzerns als nahestehende Unternehmen und Personen definiert. Die HGV ist das oberste Mutterunternehmen der HHLA, das einen Konzernabschluss veröffentlicht. Diese Veröffentlichung erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger unter HRB 16106. Die HHLA AG ist das oberste Mutterunternehmen im Konzern.

Die Forderungen gegen Unternehmen mit beherrschendem Einfluss auf den Konzern betreffen im Wesentlichen Forderungen aus dem Cash-Clearing mit der HGV, siehe auch Textziffer 29. Forderungen der HHLA wurden im Berichtsjahr bis August mit 0,00 % p. a. und ab September mit dem Referenzzins €STR + 0,20 % p. a. (im Vorjahr: 0,00 % p. a.) verzinst.

Die Transaktionen mit Gemeinschaftsunternehmen resultieren aus Geschäftsvorfällen mit den nach der Equity-Methode bilanzierten Unternehmen. Im Wesentlichen sind die Gesellschaften HHLA Frucht- und Kühl-Zentrum GmbH und Kombi-Transeuropa Terminal Hamburg GmbH betroffen.

Unter den sonstigen Transaktionen mit nahestehenden Unternehmen und Personen werden Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen im Wesentlichen über die Anmietung von Flächen und Kaimauern von der Hamburg Port Authority (HPA) ausgewiesen. Weitere Einzelheiten siehe auch Textziffer 40 und Textziffer 45.

Des Weiteren haben die HGV sowie die FHH als nahestehende Unternehmen und Personen der HHLA verschiedene Patronatserklärungen und Bürgschaften zur Absicherung von Darlehensverbindlichkeiten von Gesellschaften des Konzerns gegenüber den finanzierenden Banken abgegeben. Die entsprechenden Darlehensverbindlichkeiten weisen einen Nominalbetrag von 60.000 T€ (im Vorjahr: 103.000 T€) auf und valutieren zum Bilanzstichtag noch in Höhe von 30.000 T€ (im Vorjahr: 34.661 T€) zuzüglich Zinsen.

Mit Datum vom 18. Oktober 2007 wurde ein Teilverlustausgleichsvertrag zwischen der HHLA und der HGV geschlossen. Die HGV verpflichtet sich darin gegenüber der HHLA, jeden während der Vertragsdauer entstehenden handelsrechtlichen Jahresfehlbetrag des Teilkonzerns Immobilien der HHLA auszugleichen, soweit dieser nicht dadurch ausgeglichen wird, dass dem Gewinnvortrag, den anderen Gewinnrücklagen oder der Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB des Teilkonzerns Immobilien Beträge entnommen werden, die während der Vertragsdauer als Gewinn vorgetragen bzw. in diese Rücklagen eingestellt worden sind.

Aufwendungen und Erträge von nahestehenden Unternehmen und Personen erfolgen zu marktüblichen Konditionen. Die zum Geschäftsjahresende bestehenden offenen Posten sind nicht besichert und mit Ausnahme der Tagesgeldanlagen im Rahmen des Clearings unverzinslich.

Die HHLA hat am 28. Dezember 2020 zwei Vereinbarungen zu seitens der HHLA von der HPA gemietete Flächen am O’Swaldkai abgeschlossen. Es handelt sich zum einen um eine dreiseitige Vereinbarung mit der HPA und der FHH („Trilaterale Vereinbarung“) und zum anderen um einen Änderungsvertrag zu einem bestehenden Mietvertrag zwischen HHLA und HPA („Änderungsvertrag“). Der Aufsichtsrat der HHLA hat dem Abschluss der Trilateralen Vereinbarung und des Änderungsvertrags zugestimmt.

Die Trilaterale Vereinbarung und der Änderungsvertrag regeln im Kern folgendes:

Vor dem Hintergrund der durch die FHH beabsichtigten städtebaulichen Entwicklung des sogenannten Grasbrook und zur langfristigen Standortsicherung für die HHLA werden die von der HHLA gemieteten Flächen am O’Swaldkai im Umfang verändert und im Ergebnis verkleinert; dafür wird der Mietvertrag für die verbleibenden Flächen vorzeitig bis 2049 verlängert. In diesem Zuge kommt es auch zu einer teilweise rückwirkenden und zukünftigen Anpassung der Jahresnettokaltmiete. Der Barwert der Mietzahlungen für die Laufzeit des geänderten Mietvertrags beträgt – unter Berücksichtigung der Flächenreduzierung – 96,6 Mio. €. Die HHLA erhält einen finanziellen Ausgleich insbesondere für die vorzeitige Rückgabe von Teilflächen und zur Durchführung von notwendigen Umbaumaßnahmen, damit der betriebliche Status quo am O’Swaldkai aufrechterhalten werden kann. Der Ausgleich ist auf maximal 120 Mio. € inklusive Umsatzsteuer begrenzt. Unter bestimmten Umständen kann sich dieser Betrag um bis zu 10 Mio. € inklusive Umsatzsteuer erhöhen. Der konkrete Betrag wird durch einen unabhängigen Gutachter festgelegt. Trilaterale Vereinbarung und Änderungsvertrag stehen unter dem Vorbehalt des Eintritts aufschiebender Bedingungen.

Kredite oder vergleichbare Leistungen wurden den Vorstands- und Aufsichtsratsmitgliedern weder im Berichtsjahr noch im Vorjahr gewährt.

Anteilsbesitzliste der HHLA nach Geschäftsfeldern zum 31. Dezember 2022

 

 

Höhe des Anteils am Kapital

Name und Sitz des Unternehmens

 

direkt (in %)

 

indirekt (in %)

Teilkonzern Hafenlogistik

 

 

 

 

Segment Container

 

 

 

 

HHLA Container Terminal Burchardkai GmbH, Hamburg1, 4b, 5

 

100,0

 

 

Service Center Burchardkai GmbH, Hamburg1, 4c, 5

 

 

 

100,0

HCCR Hamburger Container- und Chassis-Reparatur-Gesellschaft mbH, Hamburg1, 4b, 5

 

100,0

 

 

HHLA Container Terminal Tollerort GmbH, Hamburg1, 4b, 5

 

100,0

 

 

HHLA Rosshafen Terminal GmbH, Hamburg1, 4a, 5

 

 

 

100,0

HHLA International GmbH, Hamburg1, 4b, 5

 

100,0

 

 

HHLA TK Estonia AS, Tallinn/Estland1

 

 

 

100,0

HHLA PLT Italy S.r.l., Triest/Italien1

 

 

 

50,01

SC Container Terminal Odessa, Odessa/Ukraine1

 

 

 

100,0

HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH, Hamburg1

 

74,9

 

 

SCA Service Center Altenwerder GmbH, Hamburg1, 5

 

 

 

74,9

Kombi-Transeuropa Terminal Hamburg GmbH, Hamburg2

 

 

 

37,5

HVCC Hamburg Vessel Coordination Center GmbH, Hamburg2

 

66,0

 

 

CuxPort GmbH, Cuxhaven2

 

25,1

 

 

Cuxcargo Hafenbetrieb GmbH & Co. KG, Cuxhaven3

 

50,0

 

 

Cuxcargo Hafenbetrieb Verwaltungs-GmbH, Cuxhaven3

 

50,0

 

 

DHU Gesellschaft Datenverarbeitung Hamburger Umschlagsbetriebe mbH, Hamburg2

 

40,4

 

 

 

 

 

 

 

Segment Intermodal

 

 

 

 

CTD Container-Transport-Dienst GmbH, Hamburg1, 4c, 5

 

100,0

 

 

HHLA Project Logistics LLC, Poti/Georgien1

 

 

 

75,0

TOO “HHLA Project Logistics Kazakhstan”, Almaty/Kasachstan1, 3

 

 

 

100,0

LLC „HHLA Intermodal Ukraine“, Odessa/Ukraine1

 

 

 

100,0

LLC „Ukrainian Intermodal Company“, Odessa/Ukraine1

 

 

 

100,0

METRANS a.s., Prag/Tschechien1

 

100,0

 

 

METRANS Adria D.O.O., Koper/Slowenien1

 

 

 

100,0

METRANS (Danubia) a.s., Dunajská Streda/Slowakei1

 

 

 

100,0

METRANS (Danubia) Kft., Győr/Ungarn1

 

 

 

100,0

METRANS Danubia Krems GmbH, Krems an der Donau/Österreich1

 

 

 

100,0

METRANS D.O.O., Rijeka/Kroatien1, 3

 

 

 

100,0

METRANS DYKO Rail Repair Shop s.r.o., Prag/Tschechien1

 

 

 

100,0

METRANS İSTANBUL STI, Istanbul/Türkei1

 

 

 

100,0

METRANS Konténer Kft., Budapest/Ungarn1

 

 

 

100,0

METRANS (Polonia) Sp.z o.o, Warschau/Polen1

 

 

 

100,0

METRANS Rail s.r.o., Prag/Tschechien1

 

 

 

100,0

METRANS Rail (Deutschland) GmbH, Leipzig1

 

 

 

100,0

METRANS Rail sp. z o.o., Gadki/Polen1, 3

 

 

 

100,0

METRANS Rail Slovakia s.r.o., Dunajská Streda/Slowakei1, 3

 

 

 

100,0

METRANS Railprofi Austria GmbH, Krems an der Donau/Österreich1

 

 

 

100,0

METRANS Szeged Kft., Budapest/Ungarn1

 

 

 

100,0

METRANS Umschlagsgesellschaft mbH, Hamburg1

 

 

 

100,0

METRANS Zalaegerszeg Kft., Budapest/Ungarn1

 

 

 

100,0

CL EUROPORT Sp. z o.o., Malaszewicze/Polen1

 

 

 

100,0

CL EUROPORT s.r.o., Plzen/Tschechien1

 

 

 

100,0

TIP Žilina, s.r.o., Dunajská Streda/Slowakei1

 

 

 

100,0

Umschlagsgesellschaft Königs Wusterhausen mbH, Königs Wusterhausen1, 3

 

 

 

50,0

UniverTrans Kft., Budapest/Ungarn1

 

 

 

100,0

IPN Inland Port Network Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg3

 

50,0

 

 

IPN Inland Port Network GmbH & Co. KG, Hamburg3

 

50,0

 

 

 

 

 

 

 

Segment Logistik

 

 

 

 

HHLA Next GmbH, Hamburg1

 

100,0

 

 

HHLA Digital Next GmbH, Hamburg1

 

 

 

100,0

HHLA Sky GmbH, Hamburg1

 

 

 

100,0

Third Element Aviation GmbH, Bielefeld2

 

 

 

29,7

modility GmbH, Hamburg1

 

 

 

100,0

iSAM AG, Mülheim an der Ruhr1

 

 

 

80,0

iSAM Asia Pacific Pty Ltd, Paddington, Queensland/Australien1

 

 

 

80,0

iSAM Automation Canada Corp., Port Moody, British Columbia/Kanada1

 

 

 

80,0

iSAM Automation Switzerland AG, Freienbach/Schweiz1, 3

 

 

 

80,0

iSAM North America Corp., Mobile, Alabama/USA1

 

 

 

80,0

iSAM HWS Holding GmbH i.L., Mülheim an der Ruhr1, 3

 

 

 

40,0

Spherie GmbH (vormals: Spherie UG (haftungsbeschränkt)), Hamburg2

 

 

 

22,7

CERP Solution a.s., Prag/Tschechien1

 

100,0

 

 

HPC Hamburg Port Consulting GmbH, Hamburg1, 4a, 5

 

100,0

 

 

omoqo GmbH, Hamburg1

 

 

 

100,0

Bionic Production GmbH, Lüneburg6

 

85,0

 

 

UNIKAI Lagerei- und Speditionsgesellschaft mbH, Hamburg, Hamburg1

 

51,0

 

 

ARS-UNIKAI GmbH, Hamburg2

 

 

 

25,5

HHLA Frucht- und Kühl-Zentrum GmbH, Hamburg2

 

51,0

 

 

Ulrich Stein Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Hamburg2

 

51,0

 

 

Hansaport Hafenbetriebsgesellschaft mit beschränkter Haftung, Hamburg2, 4b

 

49,0

 

 

Hyperport Cargo Solutions GmbH i.G., Hamburg2

 

50,0

 

 

 

 

 

 

 

Holding/Übrige

 

 

 

 

GHL Zweite Gesellschaft für Hafen- und Lagereiimmobilien-Verwaltung mbH, Hamburg1, 4c, 5

 

100,0

 

 

HHLA-Personal-Service GmbH, Hamburg1, 4b, 5

 

100,0

 

 

 

 

 

 

 

Teilkonzern Immobilien

 

 

 

 

Segment Immobilien

 

 

 

 

Fischmarkt Hamburg-Altona Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Hamburg1, 4a, 5

 

100,0

 

 

HHLA Immobilien Speicherstadt GmbH, Hamburg1, 3

 

100,0

 

 

HHLA 1. Speicherstadt Immobilien GmbH & Co. KG, Hamburg1, 4d

 

100,0

 

 

HHLA 2. Speicherstadt Immobilien GmbH & Co. KG, Hamburg1, 4d

 

100,0

 

 

1

Beherrschte Unternehmen.

2

At-equity bilanzierte Unternehmen.

3

Wegen der insgesamt untergeordneten Bedeutung dieser Gesellschaften werden sie im Konzernabschluss nicht konsolidiert bzw. nicht nach der Equity-Methode bewertet, sondern als Anteil an verbundene Unternehmen bzw. als sonstige Beteiligung ausgewiesen.

4a

Bei diesen Unternehmen wird die Befreiung von der Offenlegungsverpflichtung gem. § 264 Abs. 3 HGB in Anspruch genommen.

4b

Bei diesen Unternehmen wird die Befreiung von der Offenlegungsverpflichtung sowie der Erstellungspflicht für den Lagebericht gem.
§ 264 Abs. 3 HGB in Anspruch genommen.

4c

Bei diesen Unternehmen wird die Befreiung von der Offenlegungsverpflichtung sowie der Erstellungspflicht für den Lagebericht und den Anhang gem. § 264 Abs. 3 HGB in Anspruch genommen.

4d

Bei diesen Unternehmen wird die Befreiung von der Offenlegungsverpflichtung gem. § 264b HGB in Anspruch genommen.

5

Mit diesen Unternehmen bestanden 2022 Ergebnisabführungsverträge.

6

Entkonsolidierung im Geschäftsjahr 2022.

Vergütung der Personen in Schlüsselpositionen des Managements

Die gemäß IAS 24 angabepflichtige Vergütung des Managements in Schlüsselpositionen umfasst die Vergütung des aktiven Vorstands und des Aufsichtsrats. Außer den nachfolgend aufgeführten Angaben gab es im Geschäftsjahr 2022 keine berichtspflichtigen Geschäfte mit nahestehenden Personen und deren nahen Familienangehörigen.

Weitere Angaben zur individualisierten Vergütung des Vorstands und des Aufsichtsrats siehe Vergütungsbericht.

Vergütung der aktiven Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Vergütung der aktiven Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

 

 

Vorstand

 

Aufsichtsrat

in T€

 

2022

 

2021

 

2022

 

2021

Kurzfristig fällige Leistungen

 

3.252

 

3.200

 

328

 

309

davon erfolgsunabhängig

 

1.653

 

1.625

 

-

 

-

davon erfolgsabhängig

 

1.599

 

1.575

 

-

 

-

Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses

 

1.437

 

1.586

 

-

 

-

 

 

4.689

 

4.786

 

328

 

309

Die Auszahlung der erfolgsabhängigen Vergütung des Vorstands steht zum Bilanzstichtag noch aus.

Im Geschäftsjahr 2022 beträgt die kurzfristig fällige Leistung an den Aufsichtsrat 328 T€ (im Vorjahr: 309 T€), davon entfallen 200 T€ (im Vorjahr: 196 T€) auf das Fixum, 75 T€ (im Vorjahr: 78 T€) auf die Vergütung für Ausschusstätigkeit und 53 T€ (im Vorjahr: 35 T€) auf Sitzungsgelder.

Als Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses wird der aus den Pensionsrückstellungen für die aktiven Vorstandsmitglieder resultierende Dienstzeitaufwand ausgewiesen. Die entsprechende Verpflichtung beträgt zum Stichtag 6.705 T€ (im Vorjahr: 12.735 T€).

Die individuellen Versorgungsansprüche der Vorstandsmitglieder nach HGB stellen sich wie folgt dar:

Individuelle Versorgungsansprüche der Vorstandsmitglieder nach HGB

in T€

 

31.12.2022

 

31.12.2021

Angela Titzrath

 

4.278

 

4.479

Dr. Roland Lappin

 

5.724

 

5.704

 

 

10.002

 

10.183

Ehemalige Mitglieder des Vorstands

Bezüge früherer Mitglieder des Vorstands und ihrer Hinterbliebenen belaufen sich auf 1.162 T€ (im Vorjahr: 1.157 T€). Der nach internationalen Rechnungslegungsgrundsätzen ermittelte Verpflichtungsumfang für laufende Pensionen beträgt 21.732 T€ (im Vorjahr: 27.563 T€).

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